你好； 你開票出去給客戶 不？ 如果不給你發(fā)票你成本是 沒法稅前扣除的； 要開票給你哈； 你要跟對方約定開票才行的

你好，每次收入時(shí)要給銷售員工發(fā)提點(diǎn)，做賬是記到銷售費(fèi)用科目 代賣卡，銷售時(shí)，借：庫存現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)付款 以后支付款項(xiàng)，，借：其他應(yīng)付款 貸：庫存現(xiàn)金

你好； 你們與美容院主要是 什么業(yè)務(wù)內(nèi)容； 業(yè)績達(dá)到了會給你們服務(wù)費(fèi)是嗎》 然后你們開票給 他們 ； 那 這個(gè)PK金是 后面會還給美容院不

同學(xué)你好 PK金是什么

這種情況下，你們應(yīng)該按照銷售折讓開具紅字增值稅專用發(fā)票。 美容廠家給予你們的返利，實(shí)質(zhì)是一種銷售折讓。根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于納稅人折扣折讓行為開具紅字增值稅專用發(fā)票問題的通知》（國稅函〔2006〕1279 號）規(guī)定，納稅人銷售貨物并向購買方開具增值稅專用發(fā)票后，由于購貨方在一定時(shí)期內(nèi)累計(jì)購買貨物達(dá)到一定數(shù)量等原因，銷貨方給予購貨方相應(yīng)的價(jià)格優(yōu)惠或補(bǔ)償?shù)日劭邸⒄圩屝袨椋N貨方可按規(guī)定開具紅字增值稅專用發(fā)票。 開具紅字增值稅專用發(fā)票的具體操作流程（以數(shù)電票為例）大致如下： 1.進(jìn)入增值稅發(fā)票稅控開票軟件（金稅盤版），依次點(diǎn)擊【發(fā)票管理】-【信息表】-【紅字增值稅專用發(fā)票信息表填開】； 2.在信息選擇界面，根據(jù)實(shí)際情況選擇“購買方申請”或者“銷售方申請”，點(diǎn)擊下方“確定”按鈕。如果購買方已經(jīng)認(rèn)證，需要購買方開具紅字發(fā)票信息表選擇“購買方申請”；如未認(rèn)證，銷售方開具紅字發(fā)票信息表選擇“銷售方申請”，并且需要輸入藍(lán)字發(fā)票號碼、代碼； 3.進(jìn)入紅字發(fā)票信息表填開界面，輸入要紅沖的藍(lán)字發(fā)票信息，核實(shí)無誤點(diǎn)擊右上方“打印”按鈕（如果選擇銷售方申請，信息表內(nèi)容自動(dòng)帶出）； 4.點(diǎn)擊【發(fā)票管理】-【信息表】-【紅字增值稅專用發(fā)票信息表查詢導(dǎo)出】； 5.選擇列表待上傳紅字發(fā)票信息表，點(diǎn)擊上方“上傳”按鈕，審核通過之后，系統(tǒng)返回 16 位信息表編號； 6.進(jìn)入增值稅專用發(fā)票填開界面，點(diǎn)擊上方“紅字”，選擇“導(dǎo)入網(wǎng)絡(luò)下載紅字發(fā)票信息表”； 7.在彈出界面選擇已上傳的信息表，核實(shí)票面帶出信息無誤之后點(diǎn)擊右上方“打印”即可。 在實(shí)際操作中，若購貨方已將前期取得的藍(lán)字增值稅專用發(fā)票認(rèn)證抵扣，且銷售方開具給購買方的發(fā)票不止一張，為避免對每一張藍(lán)字發(fā)票對應(yīng)開具返利金額的紅字專用發(fā)票的繁瑣操作，可將涉及的銷售返利匯總起來對應(yīng)到其中一張金額不低于返利總金額的藍(lán)字發(fā)票上，由購貨方直接在增值稅發(fā)票系統(tǒng)中填開并上傳《信息表》，銷售方憑購買方提供的稅局系統(tǒng)校驗(yàn)通過的《信息表》開具紅字專用發(fā)票，在增值稅發(fā)票系統(tǒng)升級版中以銷項(xiàng)負(fù)數(shù)開具。紅字專用發(fā)票應(yīng)與《信息表》一一對應(yīng)。開具紅字增值稅專用發(fā)票時(shí)，填寫的數(shù)量為返利對應(yīng)的銷售數(shù)量，單價(jià)為負(fù)的返利金額。