小云老師 解答

2022-03-25 22:27

上個(gè)月的應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出的多交增值稅）的100不需要處理，其他沒(méi)問(wèn)題

jw 追問(wèn)

2022-03-26 08:36

老師完整的能從上到下，寫一遍嘛？

小云老師 解答

2022-03-26 09:27

進(jìn)項(xiàng)200，銷項(xiàng)100 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)200 貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額200 結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額100 貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)100 
結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅100 貸 :應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅）100

jw 追問(wèn)

2022-03-26 14:56

次月這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出的多交增值稅需要處理嗎？

jw 追問(wèn)

2022-03-26 14:59

老師你這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的那個(gè)未交增值稅的100借方的并沒(méi)有顯示

jw 追問(wèn)

2022-03-26 14:59

結(jié)轉(zhuǎn)是不是借未交增值稅
貸:轉(zhuǎn)出未交增值稅

小云老師 解答

2022-03-26 15:27

同學(xué)，1.前面回復(fù)過(guò)你不需要處理
2.“結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅100 貸 :應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出多交增值稅）100”

jw 追問(wèn)

2022-03-26 16:23

咩看懂，我的意思是如果進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)時(shí)如何處理實(shí)務(wù)上

小云老師 解答

2022-03-26 16:25

上面就是進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)的處理呀，進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)未交增值稅就在借方，每個(gè)月月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅

jw 追問(wèn)

2022-03-26 16:36

那個(gè)轉(zhuǎn)出多交增值稅的話，上面的轉(zhuǎn)出未交增值稅的100還在貸方如何處理呢

小云老師 解答

2022-03-26 16:55

這個(gè)三級(jí)科目是可以有余額的，不用處理，你如果不想有余額，也可以在轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)的時(shí)候就用“轉(zhuǎn)出多交增值稅”，或者最后結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)貸方不用轉(zhuǎn)出多交而用轉(zhuǎn)出未交。

jw 追問(wèn)

2022-03-26 17:00

2.進(jìn)項(xiàng)200，銷項(xiàng)100 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)200 貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額200  結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額: 借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額100 貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)100  結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)交增值稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅100 貸 :應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅）100 

jw 追問(wèn)

2022-03-26 17:00

這樣處理可以嗎？

小云老師 解答

2022-03-26 17:03

同學(xué)，這樣也是可以的