愛(ài)吃魚(yú)大臉貓 追問(wèn)

2022-03-27 20:11

假設(shè)去年結(jié)轉(zhuǎn)成本是數(shù)量5，單價(jià)1金額就是5。但是實(shí)際結(jié)轉(zhuǎn)應(yīng)該是數(shù)量3，單價(jià)1，金額3。那么做法就是先沖紅結(jié)轉(zhuǎn)錯(cuò)的借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本－5，貸庫(kù)存商品－5，然后再重新結(jié)轉(zhuǎn)借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本3，貸:庫(kù)存商品3  然后怎么還要再寫(xiě)上面的分錄麼？

郭老師 解答

2022-03-27 20:12

完整的
借庫(kù)存商品貸以前年度損益調(diào)整5
借以前年度損益調(diào)整貸庫(kù)存商品3
借以前年度損益貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)2

愛(ài)吃魚(yú)大臉貓 追問(wèn)

2022-03-27 20:15

就是除了沖紅重新結(jié)轉(zhuǎn)，還要?jiǎng)倓偰銓?xiě)的這個(gè)分錄才可？

郭老師 解答

2022-03-27 20:17

你好
我最后一個(gè)回復(fù)，第一個(gè)紅沖之前的
第二個(gè)做正確的
第三個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益調(diào)整
其他的都不做
我做的已經(jīng)是完整的了
不寫(xiě)你的
第一個(gè)回復(fù)，是沖多結(jié)轉(zhuǎn)的，然后結(jié)轉(zhuǎn)
也是完整的
兩個(gè)做法都可以