老師你好，咨詢一下，我們是一家建筑企業(yè)，正常流程是我們給甲方提供發(fā)票，甲方給我們支付工程款，我們給分包支付勞務工程款，現(xiàn)在是甲方直接代付分包方農(nóng)民工工資，我們應該怎么做賬呢？之前給甲方開票賬務處理:借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入應交稅費-增值稅銷項稅收到款時:借銀行存款 貸應收賬款 給分包付款時:借工程成本-勞務費 貸應付賬款

答： 您好 借 應付賬款-分包 貸 應收賬款-甲方

掛靠的怎么做賬務處理，掛靠時：借：應收賬款—xx工程 貸：工程結算—價款結算 應交稅費—增值稅銷項 結轉收入：借：工程結算—價款結算 貸：主營業(yè)務收入 回款時：借：銀行存款 貸：應收賬款—xx工程那付給掛靠方工程款和收取管理費怎么做分錄

答： 同學你好 是單獨開的嗎

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

老師，我們是酒店餐飲行業(yè)，客戶消費先掛賬，也沒有開票借：應收賬款-XX 貸：主營業(yè)務收入后期，要開票收款了收入該怎么賬務處理借：主營業(yè)務收入（貸方負數(shù)） 貸：主營業(yè)務收入 應交稅費應交增值稅借：銀行存款 貸：應收賬款這樣處理對嗎？

答： 同學你好 紅沖的話就原分錄負數(shù)紅沖