劉瓊老師 解答

2022-04-06 23:14

7586.53了，具體是劃線這幾張發票金額

劉瓊老師 解答

2022-04-06 23:17

上面那個圖漏劃了一張

周周 追問

2022-04-07 07:15

3%的不享受減免2%   小規模納稅人不是按1%繳納的嗎  個體戶和小規模納稅人不同的嗎？ 個體戶只有1% 的專票才能減免 2%  那如果之后開票都是3% 就沒有減免了對嗎？

劉瓊老師 解答

2022-04-07 07:27

之前政策專票3%是不享受。不是只有個體戶。小規模也一樣。現在是沒有這個政策了。
以下最新政策參考：
《財政部稅務總局關于對增值稅小規模納稅人免征增值稅的公告》（2022年第15號，以下簡稱“15號公告”），明確自2022年4月1日至2022年12月31日，增值稅小規模納稅人適用3%征收率的應稅銷售收入，免征增值稅；適用3%預征率的預繳增值稅項目，暫停預繳增值稅。

周周 追問

2022-04-07 08:32

那上述那張圖 如果放在今年第二個季度 按照最新政策 算出來時多少 是13664.23?

周周 追問

2022-04-07 08:33

我是個體戶 這政策和我無關吧

劉瓊老師 解答

2022-04-07 08:33

你要看你的開票日期啊，政策是4月1日開始

周周 追問

2022-04-07 08:38

我只是假如上述發現在四月  我想知道怎么處理    個體戶不適用這個政策吧  如果增值稅小規模納稅人就可以 應稅收入54000 按3%算出來1620那么減征就是1620不用繳稅  如果個體戶

劉瓊老師 解答

2022-04-07 08:40

個體戶也可能是小規模啊。最新政策是要開免稅的普票，開專票怎么免

劉瓊老師 解答

2022-04-07 08:47

1.從事貨物生產或提供應稅勞務的納稅人，以及以從事貨物生產或提供應稅勞務為主，并兼營貨物批發或零售的納稅人，年應征增值稅銷售額在100萬元以下的；
2.從事貨物批發或零售的納稅人，年應稅銷售額在180萬元以下的。年應稅銷售額超過小規模納稅人標準的個人、非企業性單位、不經常發生應稅行為的企業，視同小規模納稅人納稅

周周 追問

2022-04-07 08:55

看到這個政策了 假如上述圖片發生在四月的話就是你畫線的幾張專票1%的按2%減免 3%的專票還是不享受抵扣 對不  沒報過稅 懵懵的  后面附件那張免稅那件表 政策要自己手工選的填的嗎 還是自動會跳出來 有些人說自動跳

周周 追問

2022-04-07 08:57

屬于運輸行業吧 服務不動產 無形資產 填在這一欄的 超過100萬 180萬的

劉瓊老師 解答

2022-04-07 09:03

你這個月還是要按你之前的七千多的免稅去填。

劉瓊老師 解答

2022-04-07 09:04

要自己手工填收入啊，就算自動。你也要去核這個數對不對。

周周 追問

2022-04-07 09:27

第一季度我明白了  假設上述發生在4-6也是7000多減免吧  個體工商戶是不是還有填個稅 經營所得 聽說現在是沒有核定征收都是查賬征收？ 

劉瓊老師 解答

2022-04-07 09:33

是的，都查賬。那四月開始都沒有1%的票了，那肯定不是這個數