琳達(dá) 追問(wèn)

2022-04-07 13:41

本月開具的的銷項(xiàng)稅額就貸應(yīng)交稅金—應(yīng)交銷項(xiàng)稅額，本月抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額就借應(yīng)交稅金—應(yīng)交銷項(xiàng)稅額。現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額比銷項(xiàng)稅額多。

東老師 解答

2022-04-07 13:42

我的意思是平直平時(shí)增值稅結(jié)轉(zhuǎn)的會(huì)計(jì)分錄，你是怎么做的？

琳達(dá) 追問(wèn)

2022-04-07 13:43

轉(zhuǎn)到未交增值稅科目

東老師 解答

2022-04-07 13:44

借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅額，應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅   貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。

琳達(dá) 追問(wèn)

2022-04-07 13:48

老師，你的意思是不是把應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅的銷項(xiàng)稅額和進(jìn)項(xiàng)稅額做相反的方向，然后差額就借應(yīng)交稅金—未交增值稅。

東老師 解答

2022-04-07 13:48

對(duì)，沒(méi)錯(cuò)，就是這個(gè)意思。