葉子 追問

2022-04-08 10:58

收到的金額是 371.95  做的 借：銀行存款371.95， 貸：營業外收入 371.95 這樣做是不對的是嗎

葉子 追問

2022-04-08 10:59

借： 銀行存款 371.95  貸：營業外收入：329.16   貸：應交增值稅-銷項42.79

郭老師 解答

2022-04-08 11:01

你好，第二個做法是正確的。

葉子 追問

2022-04-08 11:01

哪一個是對的呢

葉子 追問

2022-04-08 11:03

那我去年的  退稅 沒有交增值稅  怎么辦呀  可以現在給他做進去嗎

郭老師 解答

2022-04-08 11:04

借： 銀行存款 371.95 貸：營業外收入：329.16 貸：應交增值稅-銷項42.79


這個是正確的，可以補上的。

葉子 追問

2022-04-08 11:09

我去年的 那個分類 應該 怎樣的呢   去年的金額是  920.75元    求分類
借： 銀行存款  -920.75 貸 營業外收入  -920.75    后面的 不知怎么做了  求分錄

郭老師 解答

2022-04-08 11:11

借利潤分配未分配利潤，貸應交稅費、應交增值稅銷項。

葉子 追問

2022-04-08 11:52

不通過以前年度損益調整嗎

郭老師 解答

2022-04-08 11:57

你好，你是企業會計準則做賬嗎？如果是的話就用，如果不是的話就不用。

葉子 追問

2022-04-08 12:39

小企業就不用是嗎

郭老師 解答

2022-04-08 12:40

小企業會計準則用利潤分配，未分配利潤我寫的那一個就可以了。