悅耳的羊 追問

2022-04-09 18:25

直接調整是什么意思？是直接補做記賬憑證嗎，記賬憑證上的日期寫什么日期？

東老師 解答

2022-04-09 18:27

就在本年度，而不是上一年度調。

悅耳的羊 追問

2022-04-09 18:29

在本年度直接按本年度業務那樣做憑證嗎？還用調整本年的年初數嗎？還用同時調整上一年的年末數嗎？

東老師 解答

2022-04-09 18:31

你不是沒有涉及到損益類科目嗎？你就直接在本年按照正確的調整

悅耳的羊 追問

2022-04-09 18:34

就是不知道你說的調整是具體怎么操作，就是正常補記分錄嗎？那本年發生額和期末數不是變大了嗎？能舉個例子說明一下嗎？新手上路，請老師費心指導一下！謝謝！

東老師 解答

2022-04-09 18:37

把你錯誤的怎么做的，和本來是什么業務你發給我一下  我給調整一下

悅耳的羊 追問

2022-04-09 18:39

老師:現在是這么個情況:公司是去年成立的從6月份開始就有經濟業務，但是賬是從10月份開始做的，去年第四季度的季報也早就報了，但是想在這次匯算清繳前把去年6至9月份的賬補起來，要怎么做？需要更正四季度已經申報的財務報表和預繳申報表嗎？可不可以直接不看第四季度申報的報表，直接補做經濟業務實際發生日期的記賬憑證，然后按新的報表報年報？

東老師 解答

2022-04-09 18:39

第四季度你不用管，你就是做完賬以后，按照最新的數據把匯算清繳，按照正確的申報就可以。

悅耳的羊 追問

2022-04-09 18:44

例如:其中有一筆銀行支出暫支差旅費   發生在2021年06月。我是直接在本月（2022年3月或者4月）做一張記賬憑證:摘要:補記2021年06月借支差旅費    借:其他應收款   貸:銀行存款    憑證日期填2022年3月或者4月的某一天   這樣對嗎？

東老師 解答

2022-04-09 18:48

對，因為這些本身也不涉及到損益，所以你就在本年直接做賬就可以不用再調整到去年做賬。在今年補上就行了

悅耳的羊 追問

2022-04-09 18:54

有點似懂非懂，如果這樣做到今年，那2021年度的匯算清繳就是第四季度的季報數據了？這樣理解對嗎？   如果涉及損益類科目就要調整報表了嗎？做損益調整的那張憑證 日期填現在的日期還是2021年12月31日？

東老師 解答

2022-04-09 18:55

對，但是這個沒涉及到損益的話，你之前申報的時候也是主要是涉及到損益申報的，所以沒有什么影響。以為你的稅沒變化所以稅務也不會管

悅耳的羊 追問

2022-04-09 19:00

如果涉及損益類科目      做損益調整的那張憑證 日期填現在的日期還是2021年12月31日？就是這種憑證不知道填什么日期，不知道是和去年12月的憑證放一起還是和現在月份的憑證放一起？ 想問清楚，不然下次遇到又不會！

東老師 解答

2022-04-09 19:03

你要是涉及到損益類的話，做賬盡量做到去年，這樣載重新出報表，因為做到今年會涉及到以前年度損益調整，這個調整起來很麻煩。

悅耳的羊 追問

2022-04-09 19:04

嗯⊙?⊙！  好的/:ok   謝謝老師的耐心指導！懂了七八分  呵呵……

東老師 解答

2022-04-09 19:05

不客氣，幫忙給個五星好評，謝謝