好好學習 追問

2022-04-11 14:52

3月份發放2月份的工資，然后2月份的工資表里扣除了1月份的個稅.1月份的個稅是2月份繳納的

郭老師 解答

2022-04-11 14:53

你好，二月份的工資借管理費用，工資貸應付職工薪酬工資
借應付職工薪酬工資
貸應交稅費，個稅50
銀行存款。

好好學習 追問

2022-04-11 14:56

老師現在3月份不是做2月份的工資么，1月份的個稅，已經在2月繳納完了

好好學習 追問

2022-04-11 14:57

就是2月份工資表上的1個稅已經在2月繳納完了，現在是3月做2月得工資，怎么做

好好學習 追問

2022-04-11 14:57

2月繳納個稅怎么做，3月做工資怎么做

郭老師 解答

2022-04-11 14:59

三月份發放二月份的工資，計提的是三月份的工資。
一月份的工資里沒有扣除，你發二月份的工資里面扣除就是了。

好好學習 追問

2022-04-11 15:00

2月，借應交稅費，應交個人所得稅，貸銀行存款，3月份借管理費用工資貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸應交稅費應交個稅，（這個個稅是2月份繳納1月份的）貸銀行存款，

好好學習 追問

2022-04-11 15:01

先繳納后計提，這么做可以不，老師

郭老師 解答

2022-04-11 15:01

可以
只要你能做平了就行，不管先交還是先扣。

好好學習 追問

2022-04-11 15:02

我們工資是做的時候計提外繳納，就是3月份就2月工資直接計提直接繳納

郭老師 解答

2022-04-11 15:04

需要額外計提的他的工資是多少還是多少，只不過是發放的數少給他發放。

郭老師 解答

2022-04-11 15:04

不需要額外計提的剛才打錯了。

好好學習 追問

2022-04-11 15:08

老師，我做的那個分錄，對不對，我那個不就是2月份發放了，3月份做2月份的工資的時候，借應付職工薪酬貸銀行存款，貸應交個稅，這個不就是把之前交的個稅扣除了么，就相當于計提了

郭老師 解答

2022-04-11 15:11

對的，是的，這是扣除工資，不是計提，計提是在工資里面。