微信用戶 追問

2022-04-12 19:21

如果是調增一筆費用，是不是借管理費用貸以前損益調整，那這個損益調整是在貸方表示增加還是減少呢

郭老師 解答

2022-04-12 19:25

你好，不是的，借其他應付款
貸，以前年度損益調整，
借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤
第一個紅沖的，第二個是結轉以前年度損益調整
這里的以前年度損益調整在貸方，表示成本費用減少。

微信用戶 追問

2022-04-12 19:29

也可以是借銀行存款嗎

郭老師 解答

2022-04-12 19:34

銀行退錢回來的，可以的。

微信用戶 追問

2022-04-12 19:41

比如我現在1月有筆費用是2020年的，老板要調出來，這個分錄怎么做呢

郭老師 解答

2022-04-12 19:43

你好，當時的分錄是怎么做的？銀行存款支付的嘛，那現在退錢嗎？如果沒有退錢的話，借其他應付款貸，以前年度損益調整。

郭老師 解答

2022-04-12 19:43

這是紅沖的分錄的

微信用戶 追問

2022-04-12 19:46

當時做的是借管理費用貸銀行存款

郭老師 解答

2022-04-12 19:47

錢退回來了沒有，你只需要回復這一個就可以了，如果沒有退回來做不了，借銀行放款。

微信用戶 追問

2022-04-12 19:48

沒有退回

郭老師 解答

2022-04-12 19:53

借其他應付款貸，以前年度損益調整，這個就是紅沖的。