陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-14 11:51

這個成本呢？不需要沖掉嗎？

佟老師 解答

2022-04-14 11:55

不需要的，你這個這是部分，入庫做完，成本后面就自然減少了

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-14 14:04

另外，我2月才認(rèn)證為一把納稅人   之前一直都是小規(guī)模 那么我3月份的暫估入庫  比如說跟供應(yīng)商對賬額是10000，不考慮庫存 那么我的分錄是
借：庫存商品8700 貸：應(yīng)付賬款8700  
計提成本
借：主營業(yè)務(wù)成本8700   貸： 庫存商品8700 
到下個月發(fā)票來了再紅沖掉暫估，按照實際入賬，成本這個依舊不用理會是嗎？

佟老師 解答

2022-04-14 14:08

對，你成本不用管，只要金額沒有錯，你上面那個是來了部分發(fā)票，雖然你前面結(jié)轉(zhuǎn)了，但后面調(diào)整過來就行了

陪你考證的初級班主任 追問

2022-04-14 14:58

但是我這個月應(yīng)該是要紅沖掉部分成本的  因為上個月暫估是4800元    發(fā)票開來含稅才4800  那我這個月是不是要把成本沖掉部分（也就是差稅額部分？）

佟老師 解答

2022-04-14 15:01

如果你這個就4800，那應(yīng)該是調(diào)整一樣，可以全部沖紅做新的，也可以按照差額調(diào)整部分，看您自己理解哪個更習(xí)慣就有哪種方法