實操學堂 追問

2022-04-14 13:35

借貸雙方平了，就沒有余額結轉了 利潤表填上滯納金發生額，就不平了

bamboo老師 解答

2022-04-14 13:37

請問資產負債表不平嗎？
可以截圖我看看資產負債表 利潤表 科目余額表嗎

實操學堂 追問

2022-04-14 13:45

用員工工資沖減的營業外支出    我做的借應付職工薪酬0.03 貸營業外支出0.03   支付時借營業外支出0.03貸銀行存款0.03

bamboo老師 解答

2022-04-14 13:46

 支付時

借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
支付的分錄不對啊

實操學堂 追問

2022-04-14 13:54

是做的借營業外支出     貸銀行存款

bamboo老師 解答

2022-04-14 13:55

不應該這樣寫分錄
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款

應該這樣寫

實操學堂 追問

2022-04-14 14:00

老師我做借應付職工薪酬0.03，借營業外支出負數0.03    這樣可以嗎  這樣的話營業外支出發生額就為零，利潤表就不顯示了

bamboo老師 解答

2022-04-14 14:01

這樣寫分錄就沒有營業外支出科目發生額了 

實操學堂 追問

2022-04-14 14:31

工資余額就對不上了也   未發工資余額應該是31000

bamboo老師 解答

2022-04-14 14:32

您到底是滯納金還是工資??？
如果只是單純的滯納金
借：營業外支出 0.03
貸：銀行存款 0.03
借：本年利潤 0.03
貸：營業外支出 0.03
只需要寫這樣的分錄就好了啊

實操學堂 追問

2022-04-14 14:45

因為個稅產生的滯納金，從員工工資里面扣0.03交的滯納金

bamboo老師 解答

2022-04-14 14:49

從員工工資里面扣0.03交的滯納金

那您交錢的時候
借：其他應收款 0.03
貸：銀行存款 0.03
然后扣員工的
借：應付職工薪酬 0.03
貸：其他應收款 0.03
也不是您那要寫分錄啊

實操學堂 追問

2022-04-14 15:01

那支付滯納金呢會計分錄  借：營業外支出003     貸；銀行存款0.03

bamboo老師 解答

2022-04-14 15:02

支付滯納金
借：其他應收款 0.03
貸：銀行存款 0.03

你都說了扣除員工的工資 怎么可以計入營業外支出科目呢

實操學堂 追問

2022-04-14 15:05

好的呢，謝謝老師  報表平了

bamboo老師 解答

2022-04-14 15:06

不客氣哈，如果您這個問題已經解決， 希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續追問?。?/p>