 追問

2022-04-15 14:17

我的意思是計提了所得稅金額，凈資產變動率會變化，那什么時候計提本季度的所得稅呢？

陳詩晗老師 解答

2022-04-15 14:17

季度末計提
提了凈資產會變化，變動率自然跟著變

 追問

2022-04-15 14:17

我的意思是計提了所得稅金額，凈資產變動額會變化，那什么時候計提本季度的所得稅呢？

陳詩晗老師 解答

2022-04-15 14:18

季度末做賬，結賬前計提

 追問

2022-04-15 14:20

業務活動表也沒有區分營業利潤和凈利潤，按正常企業是用營業利潤去算，減去所得稅就是凈利潤。但是非營利組織沒有體現

陳詩晗老師 解答

2022-04-15 14:21

你直接在單位管理費用增加了這個稅了

 追問

2022-04-15 14:21

結賬前計提所得稅，凈資產變動額就是稅后的了喔！

陳詩晗老師 解答

2022-04-15 14:22

對的。這里本就是稅后的哈

 追問

2022-04-15 14:23

是不是應該先不計提所得稅算出未扣減所得稅的凈資產變動額，然后算所得稅，報完所得稅后，再賬上計提所得稅，活動表再體現所得稅后的凈資產變動額

陳詩晗老師 解答

2022-04-15 14:27

不是的
計提所得稅
稅后金額計算變動金額
業余活動表是這樣
你填寫申報表。你需要單獨計算用稅前變動額填寫

 追問

2022-04-15 14:30

所以我就是先不計提，算出未扣減所得稅的凈資產變動額，先填寫所得稅申報表，計算所得稅，申報完所得稅。然后賬上再計提所得稅，那業務活動表顯示的就是稅后的凈資產變動額了吧，對不對？

陳詩晗老師 解答

2022-04-15 14:38

可以的，這樣處理沒問題

 追問

2022-04-15 14:47

謝謝，我就是想確認這個