vicky 追問

2022-04-20 10:18

是的，是2月份返回來的，1-3月開了專票40000，沒有開普票，返回的手續費是190.35元，申報增值稅時190.35需填哪里？

郭老師 解答

2022-04-20 10:19

你好在第十欄里面填寫的。

vicky 追問

2022-04-20 10:21

是在這一欄填寫嗎？

郭老師 解答

2022-04-20 10:23

可以的，可以這么做的。

vicky 追問

2022-04-20 10:23

那是填190.35還是填不含稅的？

郭老師 解答

2022-04-20 10:24

填寫不含稅的金額。

郭老師 解答

2022-04-20 10:25

收到的金額除以1.01，這個就是包含稅的金額。

vicky 追問

2022-04-20 10:26

這個稅是0.01的嗎？

郭老師 解答

2022-04-20 10:30

你好
小規模稅率是1%的。