老師 我這個匯算清繳企業所得稅年報的利潤總額和利潤表的利潤總額不一致，要怎么改啊？有納稅調整項目

答： 年報的利潤總額和利潤表的利潤總額不一致是不需要修改的。

老師，企業所得稅年報，報完需完因為有納稅調整，所得稅是12536，12月末企業所得稅繳納了9000多，這個年報上不提現已繳納過的數額嗎？還是需要填哪個表，不然補稅會自動補4000多嗎

答： 你好在主表里面油，最后幾行有一個實際已交納，在這里面填寫，你看一下有嗎？如果沒有的話，得找你稅務局給你維護一下。

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

你好老師，我是小規模，我企業所得稅年報，調增扣除類項目，主表應退補稅額為零了。但是他提示當年入庫稅收罰款?稅收滯納金合計數54.54大于105000納稅調整項目明細表第19行（七，八）罰金,罰款。這個要怎么填寫調整？

答： 因為你沒在 A105000 表足額填報稅收罰款和滯納金的調增，按以下步驟改即可： 打開 A105000《納稅調整項目明細表》，拆分 54.54 元：稅收罰款填第 19 行 “（七）罰金、罰款和被沒收財物的損失” 第 1 列 “賬載金額”，稅收滯納金填第 20 行 “（八）稅收滯納金、加收利息” 第 1 列 “賬載金額”。 兩行的 “稅收金額” 均填 0，“調增金額” 自動等于賬載金額（系統公式）。 核對第 19%2B20 行調增合計 = 54.54 元，保存后提示會消失，主表應退補稅額仍為 0 不影響。