圓 追問

2022-04-27 10:34

傭金（是給代理人的，大多是個人）沒有從公司賬戶支出，當時暫估做的分錄：借：管理費用，貸：應付賬款

郭老師 解答

2022-04-27 10:37

你好，那你個人支付的時候有證明嗎？

圓 追問

2022-04-27 10:44

有轉賬記錄，沒有代開的勞務發票，可以的嗎？

郭老師 解答

2022-04-27 10:48

可以的，匯算清繳調增就行，帳上不用做處理。

圓 追問

2022-04-27 10:54

我要把轉賬記錄附在暫估的憑證后面嗎？

郭老師 解答

2022-04-27 10:54

可以的，可以這么做的。

圓 追問

2022-04-27 10:58

沒有幫他們申報過勞務報酬呢，這樣對公司，對他們本人有沒有稅務風險，

郭老師 解答

2022-04-27 10:59

你好，本人有風險的，少交了個稅。

圓 追問

2022-04-27 11:04

那還是在賬面上做調整吧，要怎么做呢，暫估應付款的，就是：借：應付款  貸：利潤分配未分配利潤嗎？然后暫估應付職工薪酬的，就是：借：應付職工薪酬，貸：利潤分配未分配利潤是嗎？

郭老師 解答

2022-04-27 11:05

應付賬款不用的，你不是實際業務的嗎？

圓 追問

2022-04-27 11:10

是啊，可是我得要附件轉賬記錄啊，考慮到會增加別人的風險，想想還是不附附件，這個應付款就沒有原始憑證支撐啊，應該得要調回來吧，賬面利潤增加就增加了

郭老師 解答

2022-04-27 11:11

你好，你實際有支付，正常做賬就可以的，沒有發票正常做，如果真要有風險的話，銀行回單就能體現出這個風險來，都能監控得到。

圓 追問

2022-04-27 11:15

我們是自然人獨資，剛做了股權變更，錢是從  前法人的卡轉出去的，這個應付款應該也不打算還了，要是不做調整，這個應付款就一直掛著了

郭老師 解答

2022-04-27 11:17

對的是的，那你就紅沖。

圓 追問

2022-04-27 11:18

借：應付款  貸：利潤分配未分配利潤嗎？   要不要經以前年度損益調整過渡下比較好呢？

郭老師 解答

2022-04-27 11:20

好企業會計準則的用以前年度損益調整來做，如果是小企業會計準則的，用利潤分配未分配利潤。