女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 10:35

請問老師正確的調整分錄應該怎么做呢？我現在重新調整的原因的之前這個憑證沒有進報表數據

辜老師 解答

2022-04-28 10:39

你是因為之前費用的減少是在貸方，你要調整到借方負數體現嗎

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 10:40

對的，現在我應該怎么調整呢

辜老師 解答

2022-04-28 10:41

你這個只能反結賬修改憑證的，2022年調整沒有意義的

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 10:42

因為好幾個月都有這種情況，審計建議我統一在2021年12月做調整，不然會影響其他幾個季度的季報

辜老師 解答

2022-04-28 10:43

你在21年12月調整，你直接負數反沖之前的分錄，然后在做借方負數就是了

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 10:44

老師您指的負數反沖是怎么做呢

辜老師 解答

2022-04-28 10:45

借：應交稅費  負數，貸：管理費用  負數

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 10:48

先沖錯誤憑證：借：應交稅費  負數，貸：管理費用  負數；
再做正確憑證：借：管理費用 負數，貸：應交稅費  負數。
是這樣做了，但還是體現不到報表，可能是因為這四個分錄已經自我抵消了。

辜老師 解答

2022-04-28 10:49

那你只能反結賬到當月，去修改這個憑證

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 11:02

每月改了對季報的影響后面應該咋辦呢？

辜老師 解答

2022-04-28 11:03

你這個只是憑證方向做反了，數據還是對的啊

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 11:04

還有一個問題就是20年也有這樣的差異，要是在21年調整的話應該怎么做分錄呢

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 11:05

這個憑證方向做反了，更改后利潤表有變動

辜老師 解答

2022-04-28 11:10

那是你之前的利潤表的數據有錯誤，沒有用借方發生額-貸方發生額作為報表數

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 11:14

對的，之前的有誤

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 11:15

先沖錯誤憑證：借：應交稅費  負數，貸：管理費用  負數；
再做正確憑證：借：管理費用 負數，貸：應交稅費  負數。
現在這樣做到12月，但還是體現不到報表，不知道應該怎么做分錄。

辜老師 解答

2022-04-28 11:16

所以你現在修改憑證方向，同時要調整當時的報表數據

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 11:20

所以我現在想把調整憑證都做到12月，變更12月的報表數據，但是這個調整分錄應該怎么做呢？

辜老師 解答

2022-04-28 11:22

你這個沒辦法調整出來的額

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 11:22

也就是只能調整當月的憑證和報表對嘛？

辜老師 解答

2022-04-28 11:28

是的，只能調整當月的憑證和報表的