女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-27 15:57

好的。因為21年目前還沒有匯算清繳，不知是否可以直接進財務軟件5月去改這個憑證？

徐悅 解答

2022-04-27 15:58

沒有匯算清繳，可以直接改

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-27 17:06

請問老師，我直接進入這個月改憑證如下后，結轉了損益，為啥資產負債表中的“未分配利潤”項目的數據還是沒有變化呢？

徐悅 解答

2022-04-27 17:07

老師沒有說明白，如果改，需要反結帳到2021.12月份中。
現在改，要用到以前年度損益調整。
但是匯算清繳是可以考慮這個費用得，因為還沒有匯算清繳

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-27 17:10

現在反結賬也只能做到2021.12月，不能做到5月嗎？
反結賬后，做到2021年12月也需要用到以前年度損益調整？

徐悅 解答

2022-04-27 17:14

學到2021.12月份，不需要用以前年度損益調整

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-27 17:16

5月份賬也可以改，但為啥報表不動呢？

徐悅 解答

2022-04-27 17:23

你結轉到未分配利潤中了嗎

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-27 17:25

重新結轉了損益的

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-27 17:30

請問費用科目發生額在貸方，不會影響報表中的未分配利潤嗎？

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-27 17:37

直接改5月的賬，利潤表中的凈利潤有變動，在沒有匯算清繳的前提下，需要每月重新報稅嗎

徐悅 解答

2022-04-27 17:43

結轉以后才會影響

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 10:17

老師，我按照第一張圖片調整之后，為啥報表數據不變呢？請問應該怎么調整才能反應到報表上去呢？

徐悅 解答

2022-04-28 10:25

把以前年度損益調整結轉到未分配利潤中。

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 10:29

已經結轉了，還是沒有變化因為同一個科目借貸方都分別做了兩次分錄

徐悅 解答

2022-04-28 11:14

但是未分配利潤會受影響啊，你看看未分配利潤那個科目

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 11:34

沒有影響啊，第一張圖的調整憑證，四個分錄已經互相抵消了

徐悅 解答

2022-04-28 11:37

稍等，你跟我說下原來是什么業務，怎么做的憑證。

女王國際-英英即Lucy 追問

2022-04-28 13:57

原憑證是由于差旅費多計了、進項少計了，做的調整憑證，但是調整得不對

徐悅 解答

2022-04-28 14:05

直接做一個調整分錄，
借，進項稅額
貸，以前年度損益調整

徐悅 解答

2022-04-28 14:05

不要做兩個分錄，那相當于沒做