大白 追問

2022-05-04 16:44

最后一步：固定資產清理，不是貸方嗎？

大白 追問

2022-05-04 16:46

哦，是借方，對的，剛弄錯了

郭老師 解答

2022-05-04 16:51

不用客氣，工作愉快。

大白 追問

2022-05-04 16:56

老師，幫忙看下，我7月做的和你的不一樣，分錄，但現在奇怪的是科目余額表與利潤表上的營業外收入金額相差1600元，（利潤表是對了，但是科目余額表的金額錯的，少了1600）

郭老師 解答

2022-05-04 16:57

你好
銷售固定資產的時候，你把固定資產清理放到了營業外收入。

大白 追問

2022-05-04 16:58

對的，第二步錯了，但是不影響我營業外收入的最終金額

郭老師 解答

2022-05-04 17:08

影響
你多了一個貸方營業外收入

大白 追問

2022-05-04 17:37

那可以怎么處理？？現在匯算清繳的時候我才發現問題？

郭老師 解答

2022-05-04 17:56

你現在不要調整了，按這個來做就行。

大白 追問

2022-05-04 17:58

但現在科目余額表與利潤表相差1600（營業外收入）

郭老師 解答

2022-05-04 18:04

把借方營業外收入放到貸方負數

大白 追問

2022-05-04 20:41

老師，能否具體講下怎么做？  借：？   貸：營業外收入 負數1600？？

郭老師 解答

2022-05-04 20:44

你好，對的是的，是這么做的，因為營業外收入他是貸方發生額，你放到借方的話，它就會影響你的科目余額表和利潤表不一致，應該你的利潤表是正確的。

大白 追問

2022-05-05 11:17

老師，對的，利潤表是正確的，只有科目余額表（營業外收入）多1600元，現在的問題是我發現22年的科目余額表上不顯示21年的錯誤了，我現在調整也是在22年4月的賬目內體現，會不會不對啊？？？然后這個調整的分錄我覺得還是不會，具體該怎么做調整

郭老師 解答

2022-05-05 11:20

你好，你能反結賬修改嗎？反結賬修改的話，按照我寫的那一個來做就可以的，我給你寫上了分錄，你可以看一下的，把你的分錄刪除。

大白 追問

2022-05-05 14:40

反結賬，這個會影響損益，不能亂反結賬，等會收不了場了，21年7月的，反結賬麻煩。。。匯算按利潤表，科目余額表的不管  有問題嗎

郭老師 解答

2022-05-05 14:42

如果不反結賬的話，就忽略這個就可以的，跨年了，你再沒法調整的。
涉及到利潤分配未分配利潤。

大白 追問

2022-05-05 14:54

老師，請看圖，我的結轉損益當時是沒有錯的，我之前做的分錄也是營外金額是沒錯的，（但是做的是借方1600元，貸方9900.99，實際貸方余額就是9900.99-1600元=8300.99元，）所以當時出具的利潤表也是沒有錯，不知道現在為何科目余額表怎么錯了，我現在也不知道怎么修正，22年肯定沒法弄了，如上,您回復：如果不反結賬的話，就忽略這個就可以的，跨年了，你再沒法調整的。
涉及到利潤分配未分配利潤。  但是我現在的本年利潤沒有問題呀（是按8300.99元營外結轉的）

郭老師 解答

2022-05-05 15:02

知道你的科目余額表為什么是錯誤嗎？因為你把營業外收入放到了借方，不是告訴你了放到貸方嗎？

郭老師 解答

2022-05-05 15:02

就是這個原因才導致的不一致，才導致的錯誤。