嘻嘻 追問

2022-05-06 09:56

是我們轉租出去的辦公室，收到了錢。 沒轉租出去之前，我都是暫估攤銷了。

這個月，我原來寫的分錄是：1. 計提的攤銷  借：管理費用，貸 預付賬款-暫估攤銷  2. 轉成本： 借：其他業務成本，貸：管理費用    （這個成本我寫的是這個月和上個月的合計數）  所以我意識到，我上個月的管理費用應該是轉多了，應該紅沖一下。但是不知道該怎么沖。是沖上個月結轉損益的那筆嗎？ 借：本年利潤，貸：管理費用 ？

也就是說，我這個月想把上個月的管理費用轉成我這個月的成本，您再幫我想想怎么做好

郭老師 解答

2022-05-06 09:58

借主營業務成本或者是其他業務成本
借管理費用負數
借本年利潤負數
貸管理費用負數，
借本年利潤
貸其他業務成本或者是主營業務成本。

嘻嘻 追問

2022-05-06 10:40

1.先紅沖上個月的分錄：借：本年利潤，貸：管理費用  2. 補轉上個月的成本，借：其他業務成本，貸：管理費用， 3. 結轉這個月成本，，借：其他業務成本，貸：管理費用， 4. 最后結轉損益 ：借，本年利潤，貸：其他業務成本。

紅沖就等同于，我上個月的利潤總額里沒有加上這個管理費用。(費用和利潤同時沖減）       這個月補轉上個月成本，再加上這個月成本，最后是全部將這2個月成本都轉到本年利潤，  這個思路是對的嗎？

郭老師 解答

2022-05-06 10:49

第一個不要作借本年利潤貸管理費用，這個沒有做。

郭老師 解答

2022-05-06 10:49

他是月末自動結轉損益的

嘻嘻 追問

2022-05-06 11:38

老師，我第一個分錄是說，我3月份的已經結轉損益了。所以這個月調整，是紅沖的上個月損益分錄。

郭老師 解答

2022-05-06 11:44

不用沖不用單獨做，結轉損益都是軟件自動的，你不要給人家做上去，你只需要做業務就行