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紅葉
于2017-04-26 14:12 發布 ??1729次瀏覽
鄒老師
職稱: 注冊稅務師+中級會計師
2017-04-26 14:17
是與固定資產的賬面金額一致
紅葉 追問
鄒老師 解答
2017-04-26 14:20
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老師:資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表上的資產賬載金額,要與資產負債表上的資產總額一致嗎?
答: 是與固定資產的賬面金額一致
資產折舊攤銷及納稅調整明細表(A105080)賬載金額里面的資產原值是填寫資產負債表里面的固定資產數值嗎?
答: 賬載金額里面的資產原值是填寫資產負債表里面的固定資產原值,不是凈值,即沒有減去折舊的金額
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
匯算清繳中資產折舊攤銷情況及納稅調整明細表中本年折舊攤銷額要和資產負債表中的累計折舊一欄中期末數減去期初數對起來嗎
答: 你好,一般情況下是一樣的。
老師,企業匯算清繳,A105050職工薪酬支出及納稅調整明細表,工資薪金支出,是按資產負債表中哪個數據填寫呢
討論
老師,做匯算清繳選填報表時,賬面上沒有固定資產跟捐贈,是不是可以不勾選A105070 捐贈支出及納稅調整明細表 A105080 資產折舊、攤銷及納稅調整明細表 A105090 資產損失稅前扣除及納稅調整明細表 的表
利潤表中的管理費用調整了之后,資產負債表里面的未分配利潤也調整,但是資產那邊應該去調整那些明細呢
老師,您好,匯算清繳的資產折舊,攤銷及納稅調整明細表的資產原值跟12月資產負債表的資產原值不一定相等吧,如果當年有轉出的固定資產,那調整表上的資產原值就會大于資產負債表的原值了是這樣吧
資產折舊,攤銷情況及納稅調整明細想咨詢這個表怎么填 有報廢的固定資產,原值還需要填在原值和資產計稅基礎處嗎?累計折舊也需要在這兩處填列嗎?這個表里的數和資產負債的原值,累計折舊,本年折舊額一致嗎? 有報廢固定資產納稅調整明細表里的原值、本年折舊、累計折舊與資產負債表的期初期末余額有對應關系嗎?
鄒老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
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紅葉 追問
2017-04-26 14:17
鄒老師 解答
2017-04-26 14:20