學堂用戶2zad4d 追問

2022-05-16 14:02

意思是4月收到發票，先把之前1—3月分攤的紅沖，然后按發票金額一次性做 借：管理費用，借：應交稅費進項，貸：預付賬款？

郭老師 解答

2022-05-16 14:03

你好，對的是的是這么做。

學堂用戶2zad4d 追問

2022-05-16 14:10

那這樣做就沒有分攤房租的過程了呀，一次性計入費用不需要分攤嗎？

郭老師 解答

2022-05-16 14:13

下一個月繼續分攤
剩下兩個月的每個月都是借管理費用，貸預付賬款。

學堂用戶2zad4d 追問

2022-05-16 14:29

可是我收到的發票就是半年的，一次性計入管理費用之后，后面再分攤管理費用不就是計多了

郭老師 解答

2022-05-16 14:30

最后一個分錄管理費用是四個月的應交稅費，這個是發票的稅額

郭老師 解答

2022-05-16 14:30

管理費用是四個月的一到四月份的。