小玲 追問

2022-05-19 14:00

是其他單獨的企業(yè)，可能是老板生意上的伙伴

郭老師 解答

2022-05-19 14:00

只要不是關聯(lián)企業(yè)的，不用管的，不用填寫。

小玲 追問

2022-05-19 14:02

關聯(lián)企業(yè)是指我公司有股權投資的企業(yè)嗎

郭老師 解答

2022-05-19 14:03

對的是的，或者是你們是同一個法人，同一個股東。

小玲 追問

2022-05-19 14:08

我公司投資了一個公司，我填了關聯(lián)報表的基本信息，但是去年有投資交易往來沒填，已經(jīng)申報了，現(xiàn)在要怎么更正

郭老師 解答

2022-05-19 14:13

電子稅務局我要查詢，稅費申報及繳納里面有更正申報或者是作廢申報，你看一下這里面有嗎？

小玲 追問

2022-05-19 14:16

請問下，我公司和這個公司的投資款業(yè)務，還有借款業(yè)務，是要填關聯(lián)報表的嗎

郭老師 解答

2022-05-19 14:21

關聯(lián)企業(yè)的判定
1、相互間直接或者間接持有其中一方的股份總和達到25%或以上的；
2、直接或間接同為第三者所擁有或控制股份達到25%或以上的；
3、企業(yè)與另一企業(yè)（獨立金融機構除外）之間借貸資金占企業(yè)實收資本50%或以上，或企業(yè)借貸資金總額的10%是由另一企業(yè)獨立金融機構除外擔保的；
4、企業(yè)的董事或經(jīng)理等高級管理人員一半以上或有一名常務董事是由另一企業(yè)所委派的；
5、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營活動必須由另一企業(yè)提供的特許權利（包括工業(yè)產(chǎn)權、專有技術等）才能正常進行的；
6、企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營購進原材料、零配件等（包括價格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制或供應的；
7、企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品或商品的銷售（包括價格及交易條件等）是由另一企業(yè)所控制；
8、對企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、交易具有實際控制的其他利益上相關聯(lián)的關系，包括家庭、親屬關系

郭老師 解答

2022-05-19 14:21

如果是項目上的投資，不需要填寫的，你看下你有這些吧

小玲 追問

2022-05-19 14:26

對方公司注冊資本是100萬，我公司持股60%，去年實繳了58萬，這種需要填嗎。還有去年從那個公司借了20萬，我們又還了10萬回去，這兩種情況需要填嗎，

郭老師 解答

2022-05-19 14:27

好需要的，需要填寫的。

小玲 追問

2022-05-19 14:38

請問老師，實繳資金是要在表里的紅框里填嗎，借款業(yè)務的話，我們沒有發(fā)生利息支出和收入，是不是就不用填了

郭老師 解答

2022-05-19 14:40

需要的，沒有利息的也得填寫。

小玲 追問

2022-05-19 14:58

請問下兩筆業(yè)務都是分別填在第9行和第10行了嗎

郭老師 解答

2022-05-19 15:02

有其他嗎
沒有的話這里不用填寫

郭老師 解答

2022-05-19 15:03

沒有借款的，你們這個不屬于金融資產(chǎn)。

小玲 追問

2022-05-19 15:13

老師，你看下，這兩個業(yè)務我需要選哪個表來填下

郭老師 解答

2022-05-19 15:15

還有其他的業(yè)務嗎？只有這一個借款的，這里不需要填寫的。

小玲 追問

2022-05-19 15:16

我是兩個業(yè)務啊，一個是實繳出資，一個是借款，實繳出資的是不是要在權益性投資表填？借款的就不用填了嗎？

郭老師 解答

2022-05-19 15:22

是的，借款的就不需要填寫。

小玲 追問

2022-05-19 15:32

請問去年8-10分別實繳了三次資金給對方，是這樣填嗎

郭老師 解答

2022-05-19 15:46

填寫一年的合計就可以嗎

郭老師 解答

2022-05-19 15:46

填寫一年的北京就可以

郭老師 解答

2022-05-19 15:46

填寫一年的合計就可以的