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送心意

東老師

職稱中級會計師,稅務師

2022-06-17 15:14

增值稅計提
借:應交稅費-轉出應交增值稅
  貸:應交稅費-未交增值稅
增值稅繳納
借:應交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款

借:稅金及附加
貸: 應交稅金-城建稅
應交稅金-教育附加
應交稅金-地方教育附加
繳納時:
借: 應交稅金-城建稅
應交稅金-教育附加
應交稅金-地方教育附加
貸:銀行存款

餅餅啦 追問

2022-06-17 15:14

小規模不抵扣、、、

東老師 解答

2022-06-17 15:15

借應交稅費應交增值稅  應交稅費應交城建稅  貸銀行存款

餅餅啦 追問

2022-06-17 15:19

應交稅費-應交增值稅-銷項稅,可以嗎

東老師 解答

2022-06-17 15:20

也可以,銷項稅額也行的

餅餅啦 追問

2022-06-17 15:37

5月份開的發票,城建稅和附加稅在哪個月計提?

東老師 解答

2022-06-17 15:37

這個在季度末的時候集體就行。

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2022-06-17 15:14:06
這個也是可能的,就是企業暫時進項科太多,沒有交附加稅
2020-05-19 10:18:24
您好,只是本年的,以前年度的,用以前年度損益調整或直接用未分配利潤,不能影響25年利潤的
2025-10-18 08:24:12
對的是的,是這么做的。
2022-04-11 10:17:43
您好,還需要加上企業所得稅
2024-04-19 17:18:41
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