老師，我們有一名員工1月份離職了，公司提前把他的工資發了，做1月份工資時忘了沒有做，當月入賬時直接借：其他應收款 ，貸銀行存款。現在個稅也沒有錄，工資也沒有計提，請問這個要怎么處理呢？能補做工資嗎？但是個稅已經不能錄了。

答： 你好，可以補上的，借應付職工薪酬，工資貸、其他應收款 然后給他補申報個稅就可以的。

公司給員工租的房，員工退租后，定金是由員工個人轉入賬戶的，這樣該怎么做賬呢？當時做的是“借：銀行存款，貸：其他應收款-員工名字”

答： 您好，同學，如果當時交租金是公司交給房東的，借：銀行存款 貸：其他應收款-房東

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

總分公司（非獨立核算的），分公司在當地開了銀行賬戶（只交社保），按一個公司來核算的話，銀行存款科目里要不要增加個賬戶？總公司給分公司轉賬是不是就借：銀行存款A 貸：銀行存款B？分公司是沒有財務人員的。但又開了個銀行賬戶 如果銀行存款下面設置二級科目的話，是不是其他應收款就不用掛賬了？

答： 你好1.? ?是的。需要增加賬戶來區分下? ； 你總公司? 一起統一做賬就不用走其他應收款? ?