老師，我們有一名員工1月份離職了，公司提前把他的工資發(fā)了，做1月份工資時(shí)忘了沒(méi)有做，當(dāng)月入賬時(shí)直接借：其他應(yīng)收款 ，貸銀行存款?，F(xiàn)在個(gè)稅也沒(méi)有錄，工資也沒(méi)有計(jì)提，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)要怎么處理呢？能補(bǔ)做工資嗎？但是個(gè)稅已經(jīng)不能錄了。

答： 你好，可以補(bǔ)上的，借應(yīng)付職工薪酬，工資貸、其他應(yīng)收款 然后給他補(bǔ)申報(bào)個(gè)稅就可以的。

公司給員工租的房，員工退租后，定金是由員工個(gè)人轉(zhuǎn)入賬戶的，這樣該怎么做賬呢？當(dāng)時(shí)做的是“借：銀行存款，貸：其他應(yīng)收款-員工名字”

答： 您好，同學(xué)，如果當(dāng)時(shí)交租金是公司交給房東的，借：銀行存款 貸：其他應(yīng)收款-房東

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

總分公司（非獨(dú)立核算的），分公司在當(dāng)?shù)亻_了銀行賬戶（只交社保），按一個(gè)公司來(lái)核算的話，銀行存款科目里要不要增加個(gè)賬戶？總公司給分公司轉(zhuǎn)賬是不是就借：銀行存款A(yù) 貸：銀行存款B？分公司是沒(méi)有財(cái)務(wù)人員的。但又開了個(gè)銀行賬戶 如果銀行存款下面設(shè)置二級(jí)科目的話，是不是其他應(yīng)收款就不用掛賬了？

答： 你好1.? ?是的。需要增加賬戶來(lái)區(qū)分下? ； 你總公司? 一起統(tǒng)一做賬就不用走其他應(yīng)收款? ?