3、陽光公司采用計劃成本法計價,2021年9月,發(fā)生如下經(jīng)濟業(yè)務(wù):(1)9月1日,業(yè)務(wù)員白雪向建昌公司詢問標準鍵盤的價格(95.00元/只),評估后確認價格合理,隨即向公司上級主管提出請購要求,請購數(shù)量為300只,要求到貨日期為9月3日。業(yè)務(wù)員據(jù)此填制請購單。(2)9月1日,上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤300只,單價為95.00元。(3)9月3日,收到所訂購的鍵盤300只。填制到貨單。(4)9月3日,將所收到的貨物驗收入原料庫。填制采購入庫單。(5)當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張,發(fā)票號為8001,采購員將發(fā)票信息錄入系統(tǒng)。(6)業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財務(wù)部門,財務(wù)部門確定此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本,材料會計記材料明細賬。(7)財務(wù)部門開出轉(zhuǎn)賬支票一張,支票號為C01,付清采購貨款要求:請書寫會計分錄

答： 借，庫存商品300×95 貸，應(yīng)付賬款300×95 借，應(yīng)付賬款300×95 貸，銀行存款300×95

19月1日，業(yè)務(wù)員白雪向建公司詢問標準鍵盤的價格(95.00元/日)，評估后確認價格合理，隨即向公司上級主管提出請購要求，請購數(shù)量為300只，要求到貨日期為9月3日。業(yè)務(wù)員據(jù)此填制請購單。②9月1日，上級主管同意向建昌公司訂購鍵盤 300 只，單價為95.00元。③9 月3日，收到所訂購的鍵盤 300 只。填制到貨單。④9 月3日，將所收到的貨物驗收入原料庫。填制采購入庫單。⑤當(dāng)天收到該筆貨物的專用發(fā)票一張，發(fā)票號為 8001，采購員將發(fā)票信息錄入系統(tǒng)。⑥業(yè)務(wù)部門將采購發(fā)票交給財務(wù)部,財務(wù)部門確定此業(yè)務(wù)所涉及的應(yīng)付賬款及采購成本,材料會計計明細賬。⑦財務(wù)部門開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支票號為9101，付清采購貨款。要求:簡述以上操作涉及哪些系統(tǒng)的操作，并生成什么單據(jù)。如涉及記賬憑證的生成，請書寫會計分錄并表明憑證類型。(25分)

答： 你好，正在解答中請稍等。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

聯(lián)系供應(yīng)業(yè)務(wù)的核算（1）2019年4月5日蓮山有限公司從東方公司購進甲材料100000元，增值稅額為1300元，價款以銀行存款支付，材料未到。（2）用銀行存款支付上述購入甲材料的運費900元。 （3）2019年4月10日購進的甲材料到貨，已辦理驗收入庫 （4）2019年4月11日蓮山有限公司開出轉(zhuǎn)賬支票向清華公司預(yù)付乙材料采購款20萬元。 （5）2019年4月14日蓮山有限公司收到清華公司發(fā)來的乙材料一批，增值稅專用發(fā)票上載明:該批材料買價20萬元，增值稅2.6萬元，已辦理驗收入庫。 （6）2019年4月15日蓮山有限公司開出轉(zhuǎn)賬支票補付清華公司上項材料的款項2.6萬元。 （7）2019年4月17日蓮山有限公司從正人集團購進丙材料一批，買價30萬元，增值稅3.9萬元。材料已辦理驗收入庫，款未付。 （8）2019年4月26日蓮山有限公司開出轉(zhuǎn)賬支票一張，支付前欠正人集團的款項。要求:根據(jù)上述業(yè)務(wù)編制會計分錄。

答： 1借在途物資100000 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進項稅額13000 貸銀行存款113000