煥然 追問

2022-07-25 10:52

我只做了分錄，借：財務費用貸，銀行存款，然后在申報系統上填免稅表，還要補做借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額貸管理費用-服務費，對嗎

郭老師 解答

2022-07-25 10:56

你好，你應該做到管理費用里面的第一個分錄，應該是管理費用。

煥然 追問

2022-07-25 11:16

嗯，這個我知道，改了，那還要做后面這個借：應交稅費-應交增值稅-減免稅額     貸管理費用-服務費這個分錄嗎

郭老師 解答

2022-07-25 11:18

需要抵扣的時候，你在做這個分錄就可以的，如果沒抵扣的話不用做。

煥然 追問

2022-07-25 11:31

我在3月就抵扣了，計算抵扣，然后在3月申報表里也填了免稅的抵扣了，做這個分錄的話，減免稅額以后怎樣結平這個數？

煥然 追問

2022-07-25 11:32

因為做這個分錄的話，這個減免稅額余額在借方

郭老師 解答

2022-07-25 11:34

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅減免稅款

煥然 追問

2022-07-25 11:37

其實這個沒余額了，因為在當月我結轉增值部時候就結轉到這減免稅額在貸方，剛好抵銷余額，不需要這個轉出未交增值稅了吧？對嗎扣款時就做借：管理費用  貸銀行存款，抵扣時，借：應交稅費應交增值稅--減免稅額
貸：管理費用，這樣就行了是嗎

郭老師 解答

2022-07-25 11:39

你好是的，可以這么做。