美多 追問

2022-09-08 11:35

那這個帳上看 應該交啥啊？

李霞老師 解答

2022-09-08 11:36

。我這樣看的話，余額是200多塊錢，那個咱要交那個錢，你現在是一般納稅人還是小規模啊，可以直接借應交稅費，應交增值稅貸銀行存款24.39。這是小規模的做法。

美多 追問

2022-09-08 11:39

是一般納稅人啊

李霞老師 解答

2022-09-08 11:40

一般納稅人的話，咱就
借應交稅費，應交增值稅銷項稅額貸應交稅費，
應交增值稅進項稅額
貸應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅，
做完這一筆以后，再
計提的應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費，未交增值稅繳納的時候，
借應交稅費未交增值稅貸銀行存款。