薇薇 追問

2022-09-09 14:03

去年的了，要用到年度孫提調整科目吧？

郭老師 解答

2022-09-09 14:07

借應交稅費，應交增值稅銷項
貸以前年度損益調整，借以前年度損益調整貸利潤分配未分配利潤，如果你的所得稅收入不對的話卻去修改。

薇薇 追問

2022-09-09 14:18

那應交稅費-銷項稅這一塊要怎么調整呢？還有接下來的轉出未交增值稅憑證

郭老師 解答

2022-09-09 14:19

借應交稅費、應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費、應交增值稅銷項。

薇薇 追問

2022-09-09 14:20

我這邊符合加計抵減，做完，轉出未交增值稅這筆憑證后。還有一筆。借：應交稅費-未交增值稅  貸：營業外收入  。這一筆又是怎么調賬呢？

郭老師 解答

2022-09-09 14:25

這已經是最后的分錄，不需要再調整了。

薇薇 追問

2022-09-09 14:48

借：應交稅費-未交增值稅  貸：營業外收入  這一筆不用嗎老師？營業外收入是損益類的

郭老師 解答

2022-09-09 14:49

對的，是的，營業外收入結轉到本年利潤，月末結轉損益就可以。

郭老師 解答

2022-09-09 14:50

需要交稅，借，應交稅費應交增值稅，轉出未交增值稅，貸，應交稅費未交增值稅，然后你的未交增值稅沒有余額了。