你好，我想請問，內賬工資，社保沒計提直接用借應付工資，貸應交社保費，應交公積金，銀行存款！并且已經跨年度了，請問這樣要怎么調整，或者不需要調整。(社保也是公司先代扣代繳，發放工資時候，再從個人應付工資里面扣除）

答： 內賬把公司承擔部分社保公積金計提到費用沒？包括工資計提沒？

老師公司有第三方代繳社保。我司這樣做賬可以嗎？計提工資，借 管理費用，貸 應付職工薪酬，結轉工資， 借 應付職工薪酬 貸 其他應付款--代扣代繳社保 其他應付款--代扣代繳公積金， 應付職工薪酬--個稅支付社保等借 其他應付款--代扣代繳社保其他應付款--代扣代繳公積金其他應付款--供應商（這是代扣代繳服務費）貸 銀行存款

答： 您好，您還需要借管理費用，貸其他應付款服務費

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

如果當月繳納社保和公積金，借：其他應收款---代扣個人社保費 應付職工薪酬--社保費 其他應收款---代扣個人住房公積金 應付職工薪酬--住房公積金 貸：銀行存款-一般來說，是這樣做分錄的，聽了老師的課后，其實正確的做法：借：應付職工薪酬---代扣個人社保費 應付職工薪酬--社保費 其他應收款---代扣個人住房公積金 應付職工薪酬--住房公積金 貸：銀行存款-那么如果需要下個月扣的話，需要計提的話，要如何做分錄呢、

答： 您好，您的意思是當月計提，下月繳納的意思是嗎