微信用戶 追問

2022-09-21 13:01

開戶費和證書年費都是記借：管理費用—開辦費嗎老師？

郭老師 解答

2022-09-21 13:04

對的，是的，是這么做。

微信用戶 追問

2022-09-21 13:09

另外一個公司適用加計抵減政策，但是8月末才知道，9月初報增值稅時填寫了加計抵減的表（按1-8月累積的進項稅計算的），但是留底稅額足夠，9月初交稅未使用到加計部分，那8月末進項和銷項的結轉憑證是否要修改？8月末怎么做這個加計抵減的憑證？

郭老師 解答

2022-09-21 13:10

不需要修改的，借應交稅費增值稅加計扣除貸營業外收入。

微信用戶 追問

2022-09-21 13:18

8月未使用這部分加計抵減的金額，也計入營業外收入嗎？

郭老師 解答

2022-09-21 13:19

你好，對的是的，是這么做的。