無痕淺墨 追問

2022-10-19 16:00

老師，之前的分錄，借：固定資產 100萬，貸：預付賬款--暫估預付，目前已經計提折舊6萬，現在收到發票，不含稅110萬，請老師回復一下處理的會計分錄

家權老師 解答

2022-10-19 16:13

借：固定資產10
貸：應付賬款10
然后補提折舊

無痕淺墨 追問

2022-10-19 16:24

老師，那原材料那邊的呢？之前，借：原材料10萬，貸：預付賬款--預估暫估10萬，借：研發支出 2萬 貸：原材料2萬；現在拿到發票是12萬，當時2萬的原材料，核算下來預估是有 3萬

家權老師 解答

2022-10-19 16:30

補做2萬就是了呀。很簡單的

無痕淺墨 追問

2022-10-19 18:00

老師，折舊這邊可以不補嗎？軟件不好操作，可以做成類似新增固定資產，比如電子設備，在接下來3年內折舊？

家權老師 解答

2022-10-19 18:01

軟件不好做，看能否采取手工計算折舊

無痕淺墨 追問

2022-10-19 18:24

也就是必須補這部分折舊？

家權老師 解答

2022-10-19 21:24

是的，必須要補的哈