不過初會不改名 追問

2022-10-26 20:28

計算:
(1)具體分析企業發生的各項業務，是否需要納稅調整，調整多少。
(2)甲企業2021年度的應納稅所得額是多少。
(3)甲企業應當繳納的企業所得稅為多少。
(4)若甲企業已經預繳企業所得稅100萬，應補繳多少。

不過初會不改名 追問

2022-10-26 20:29

就在圖里！拜托老師了！

不過初會不改名 追問

2022-10-26 20:29

全部的題就在圖里啦~謝謝老師

暖暖老師 解答

2022-10-26 20:31

好的需要計算做好了給你

不過初會不改名 追問

2022-10-26 20:34

辛苦老師，期待

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:03

1業務招待費扣除限額140*0.6=84
8800*0.005=44納稅調增140-44=96
新技術研發加計扣除100%納稅調減280

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:04

廣告費和業務宣傳費扣除8800*0.15=1320全部扣除

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:04

財務費用納稅調增700-700/0.07*0.06=100

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:05

公益性捐贈扣除限額845*0.12=101.4全部扣除

不過初會不改名 追問

2022-10-26 21:05

老師——我們老師說研發費用那個按照75%算，加計扣除什么的

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:06

福利費扣除限額500*0.14=70納稅調增105-70=35
工會經費扣除500*2%=10全部扣除
教育費扣除500*0.08=40全部扣除

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:07

2應納稅所得額的計算是
845+96-280+100+35=796

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:07

3應交企業所得稅的796*0.25=199

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:07

4補交企業所得稅的計算是199-100=99

不過初會不改名 追問

2022-10-26 21:10

非常感謝老師！我算起來和老師您的思路一樣，就是研發費用那里有些出入，我們老師復制的原話→【有同學問到了業務（1）中的研究開發費用，我們統一一下，這個就按研究費用算，提示：是需要加計75%扣除的】除開研發費用那里我們一模一樣~謝謝您啦！?祝您天天開心

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:12

好的，今年新政策是按100%扣除了

不過初會不改名 追問

2022-10-26 21:13

好的！考初級的時候我會記住的！按100%扣除！謝謝您——

暖暖老師 解答

2022-10-26 21:52

不客氣麻煩給與五星好評