初級 追問

2022-11-20 17:02

老師你好，是不是所有的福利費(fèi)無論是增票還是普票，都要在應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)科目過渡一下？

初級 追問

2022-11-20 17:06

福利費(fèi)收到增票要做認(rèn)證抵扣？如果做認(rèn)證抵扣哪么分錄是借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸：銀行存款？

小杜杜老師 解答

2022-11-20 17:40

1.是的，要過渡
2.專票做認(rèn)證抵扣
借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額
貸:銀行存款

初級 追問

2022-11-20 17:52

老師：我是小白，我司是一般增值稅納稅人：問題1、福利費(fèi)收到的是增票，而我又做了勾選認(rèn)證抵扣，我的分錄就是第一步借：銷售費(fèi)用 ， 貸：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi)      第二步分錄借：應(yīng)付職工薪酬—福利費(fèi) ，應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出） 貸：銀行存款。   問題2.勾選不認(rèn)證抵扣，哪么我的分錄又該如何寫？

初級 追問

2022-11-20 17:53

問題2：是做了不抵扣勾選才是

初級 追問

2022-11-20 17:55

認(rèn)證抵扣，我做的分錄可以按上面的寫？

小杜杜老師 解答

2022-11-20 17:55

不認(rèn)證的：
借：銷售費(fèi)用
應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額
貸：應(yīng)付職工薪酬
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：銀行存款（付款時）

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2022-11-20 18:00

認(rèn)證抵扣了，我做的分錄可以按上面的寫？

小杜杜老師 解答

2022-11-20 18:09

剛開始沒有認(rèn)證，后面認(rèn)證時：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項稅額