公賬走賬了，后來收到原材料但是發票沒有到就借：預付賬款貸：銀行存款 借：原材料-暫估入賬，貸：預付賬款 第二個月等發票到了就紅沖借：原材料-暫估入賬 負數金額貸：預付賬款 然后做正確的分錄借：原材料 應交稅費-進項稅貸：預付賬款 ；如果既沒有收到貨也沒有收到發票就是借：預付賬款貸:銀行存款 是這樣做分錄的嗎

答： 上述說的是正確的處理方式，付款時借預付賬款，收到原材料發票沒到，需要進行暫估原材料；收到發票再沖銷前期的暫估重新按發票入賬。如果材料與發票同時到，直接按發票入賬

老師，先付錢，貨也收到 ，但是發票沒到，分錄這樣做對嗎：預付賬款，貸：銀行存款。借：庫存商品，貸：預付賬款 —暫估借：庫存～負數，貸：預付～暫估負數借：庫存～，應交稅費-應交增值稅（進項）貸：預付賬款

答： 你好，沒錯的，是這么做賬的

一名會計如何讓領導給你主動加薪？

答： 都說財務會計越老越吃香，實際上是這樣嗎？其實不管年齡工齡如何

2020年做了一筆暫估費用，借：管理費用-暫估 貸：其他應付款-暫估，2020年的某月銷賬分錄，借：管理費用-暫估 紅字貸：其他應付款-暫付 紅字；跨年至2021年，銷賬是不是借：其他應付款-暫估 貸：銀行存款/現金

答： 你好，你一開始是一個正數的，后期變成了負數，相當于沖減掉了。你不需要2021年，在做那個銷賬的憑證。