郭老師 解答

2023-01-06 12:03

發票到了，借預付賬款，貸管理費用，
借管理費用，應交稅費、應交增值稅進項，貸預付賬款。

寶貝 追問

2023-01-06 12:34

好的  謝謝老師  我先看下  不明白再請教下哈

郭老師 解答

2023-01-06 12:35

可以的，可以看一下的。

寶貝 追問

2023-01-06 12:41

發票到了，借預付賬款，貸管理費用，
借管理費用，應交稅費、應交增值稅進項，貸預付賬款。老師  沒明白  這兩個分錄的管理費用是半年的嗎？

郭老師 解答

2023-01-06 12:42

你好，對的，是的，是這么做的。

寶貝 追問

2023-01-06 12:42

付的房租是22.9月份-23.3月份的

郭老師 解答

2023-01-06 12:44

你好，那幾月份收到的發票？

寶貝 追問

2023-01-06 12:46

12月份開來的發票

郭老師 解答

2023-01-06 12:47

9-12月份的紅沖






一月份的做不了收入的

寶貝 追問

2023-01-06 12:48

老師  當時就預付了租金  沒有計提房租

郭老師 解答

2023-01-06 12:49

12月份做9-12月份的借管理費用
預付賬款一月份之后的金額
進項，發票稅額
貸預付

寶貝 追問

2023-01-06 12:51

老師  沒看明白

寶貝 追問

2023-01-06 12:53

這張發票這月剛勾選認證

郭老師 解答

2023-01-06 13:00

借管理費用九到12月份的金額，
預付賬款一月份之后的金額，
應交稅費，應交增值稅進項發票的金額

貸預付賬款
哪一個沒有看明白，你寫。

郭老師 解答

2023-01-06 13:00

同學，你能說出哪一個沒有看懂嗎？管理費用你只能從九月份到12月份兒的，明年一月份的在預付賬款里面。

寶貝 追問

2023-01-06 13:13

老師  這個沒明白  借方預付賬款  貸方也是預付賬款？

郭老師 解答

2023-01-06 13:15

好，那你可以不用做，就是把之前的預付沒有發票的體現在了借方做不做都可以的，做了不和你發退票的金額稅額一致起來。

寶貝 追問

2023-01-06 13:21

老師   借方  前4個月的補提房租  這個明白  就是后面2個月的還是放在借方預付里   借方進項稅全都抵扣  貸方還是總的預付款  是這樣理解嗎？

郭老師 解答

2023-01-06 13:23

對的，可以這么理解的。

寶貝 追問

2023-01-06 13:26

好的  謝謝老師的耐心解答  我再理解下

郭老師 解答

2023-01-06 13:29

不用客氣，工作愉快。