???? ???? ???? 追問

2023-01-16 10:52

一般會要求退稅，但是我們不想退，想留到下個月抵扣

郭老師 解答

2023-01-16 10:53

你好，那你稅務局允許你們賬上有留底嗎？允許的話，在附表二三十五欄里面填寫，主表里面它自動留底的。不允許的話，你就做無票收入申報，下一個月紅沖無票收入。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 10:57

無票收入申報怎么操作呢？

郭老師 解答

2023-01-16 10:57

附表一未開具發票一欄里面填寫正數。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 10:58

具體填寫數據是參照什么呢，多余的進項稅么

郭老師 解答

2023-01-16 10:59

你好，進項的稅額除以你的銷項稅率，這個就是不含稅的銷售額。

郭老師 解答

2023-01-16 10:59

應該是留底的稅額/你的銷項稅率

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:06

我們留底的稅額是16031.1，銷售稅率9%，不含稅銷售額=16031.1/9%，應納銷項稅額填寫16031.1，在附表1未開票里邊按照這兩個數字填寫是么？

郭老師 解答

2023-01-16 11:07

對的，是的，是這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:09

這樣做的話，賬需不需要調整呢？因為我們賬上有借：應交稅費-未交增值稅16031.1，貸：應交增值稅-轉出未交增值稅16031.1

郭老師 解答

2023-01-16 11:13

需要的，需要做無票收入的，借應收賬款，貸主營業務收入，應交稅費。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:15

然后下個月再紅沖是么？這一筆是么？

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:18

如果做一筆無票收入的話，是不是我們的收入也會增加？因為本月正常情況下我們公司不繳納企業所得稅的，因為利潤目前還是負數

郭老師 解答

2023-01-16 11:18

對的，是的，可以暫估一個成本的。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:19

暫估成本可以按照無票主營業務收入的金額來做賬么？

郭老師 解答

2023-01-16 11:21

可以的，可以這么做。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:26

然后再下個月直接紅沖掉收入和成本這一筆就行了是吧？如果稅務局允許我們留底，我應該在附表二，第35欄填寫抵扣張數1，金額16031，1這個么？因為系統在35欄自動顯示的是我全部勾選認證的發票總額

郭老師 解答

2023-01-16 11:27

對，是的，是這么做的。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:31

允許的話，就在附表二，35欄本期認證相符的增值稅專用發票中，將我全部勾選認證的發票總額28萬和張數30張，更改成張數1，金額是16031.1就行了是吧？

郭老師 解答

2023-01-16 11:32

你好，所有的不用修改，你之前認證了多少，填寫多少就可以的，留底的不用單獨做的，和正常底褲是一樣的。

???? ???? ???? 追問

2023-01-16 11:33

就按照系統自動形成的金額點擊確定就行了？

郭老師 解答

2023-01-16 11:34

你好，你看一下是正確的嗎？只要是正確的就行。