老師，你好！我單位是勞務派遣公司，上月有一家單位給我們付勞務費，分錄是借：銀行存款，貸：應收賬款，這筆錢里面有1000是多付的，應收賬款多1000，這個月我們出納用現金把這1000元給退回去了，退回去的這筆錢的分錄應該怎么做？謝謝！

答： 同學，你好 借：應收賬款 貸：庫存現金

你好，一直沒看懂，用工單位怎么還會收到派遣費：“簡易計稅：收到勞務派遣費時，借：銀行存款；應交稅費——應交增值稅（銷項稅額）；向被派遣員工支付薪酬時，借：主營業務成本；貸：銀行存款。“

答： 同學你好 因為你們勞務派遣到別的公司了

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

勞務派遣公司，收到派遣單位預付的勞務費用（幾個月或一年，金額不定，年底補差價）。收到款時沒有開票，發完工資后才開票（開一個月或幾個月累計開）分錄，收款時借：銀行存款，貸：預賬款；支付工資未開票時，借：主營業務成本，貸銀行存款，開票時確認當月收入，借：預收賬款，貸主營業務收入，應交稅費。這樣對嗎

答： 你好，你這個確認稅金有點晚了，你提供勞務就發生納稅義務了