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菲童牛寶
于2017-08-08 10:44 發(fā)布 ??930次瀏覽
袁老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師,稅務師
2017-08-08 10:45
可以的
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上一個月有個福利費給認證抵稅了,我在這個月填報表時做進項轉(zhuǎn)出,可以嗎
答: 可以的
福利費進項已認證,怎么做進項轉(zhuǎn)出呢
答: 您好? 解答如下 借:應付職工薪酬—福利費??? 貸:應交稅費—應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)
報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求?
答: 報名中級資格考試,除具備基本條件外,還必須具備下列條件之一
做了福利費的進項稅是不是要進項轉(zhuǎn)出
答: 您 好 福利費是不能抵扣的 是需要做進項轉(zhuǎn)出。
上個月福利費進項認證了,這個月進項稅額轉(zhuǎn)出賬務調(diào)整,那申報表怎么調(diào)整???
討論
老師,我福利費專票進項認證了,我要進項稅轉(zhuǎn)出吧?那我申報表這個轉(zhuǎn)出金額往哪里填呢
福利費的進項稅額不能抵扣,是否可以在勾選的時候選擇認證不抵扣,直接全額計入管理費用-福利費,就不需要做進項稅額轉(zhuǎn)出了
借:管理費用——職工福利850應交稅費——待認證進項稅額50貸:應付職工薪酬——職工福利費900借:應付職工薪酬——職工福利900 貸:銀行存款900借:應交稅費——應交增值稅(進項稅額)50 貸:應交稅費——待認證進項稅額50借:管理費用——職工福利50 貸:應交稅費——應交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)50老師,看下這個分錄對嗎
老師,我們公司取得了福利費的專票,怎么處理? 是先認證再做進項轉(zhuǎn)出嗎?
袁老師 | 官方答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
★ 4.98 解題: 71875 個
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