一地金 追問

2023-01-31 09:32

我們是服務業，前端很難取得營業成本的發票，收入發票又正常開給下家。導致成本類發票很多是找的其它發票替代，毛利率就很高，是這樣的情況

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 09:39

您這不能取得發票，可以憑其他的收據合同等等作為附件計成本。
這個并不會導致利潤率高。
只是這些沒有發票的成本沒辦法稅前扣除，所得稅匯算時再納稅調整就行。

一地金 追問

2023-01-31 09:42

沒有用合同或者收據入賬，這個有什么風險嗎？成本類沒發票就沒入，找了很多費用類發票

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 09:43

您這個本身是已經發生的成本費用，入賬并沒風險。
只是在所得稅匯算時要納稅調整，交稅。

一地金 追問

2023-01-31 10:11

沒有拿收據入賬，就不存在調增的問題。我主要想咨詢的是，我進貨沒有發票，找了些費用類的發票來替代，這樣導致毛利率高，收入與成本沒有配比

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 10:26

就是說你這個不是毛利潤高的問題，是你賬務處理的問題，你正常的處理流程就是收據，你要入賬作為成本費用之后，你的利潤就不會高了，然后你所得稅納稅調整，這個就沒有任何的風險，也是常規處理。

一地金 追問

2023-01-31 10:35

那如果沒有用收據入賬，會有風險嗎？

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 11:16

你沒有用收據入賬，就相當于是你的會計處理不真實、不準確，因為你明明發生了成本費用業務沒有做賬。

陳詩晗老師 解答

2023-01-31 11:17

這個沒有稅務風險，只是說你會計層面做賬不規范。