Q 追問

2023-02-27 09:57

管理費用、營業費用、財務費用科目余額表累計金額是多的，但報季度企業所得稅時報少了。                      原因是之前財務沒把管理費用財務費用的貸方填到借方負數，財務軟件結轉不了。
還有之前財務做錯了分錄導致的。

Q 追問

2023-02-27 09:59

但是之前季報已經按錯的金額報了。我也不想變更之前的季報，那現在填匯算清繳的主表和費用明細表應以哪個數填好呢？

郭老師 解答

2023-02-27 10:00

你好，匯算清繳的主表，還有費用的期間費用明細表，這些填寫的都是你賬上申報的，如果有不對的地方，在納稅調整明細表里面調整具體的是什么業務的，如果是不是工資。納稅調整明細表扣除項目30欄填寫長在金額。

Q 追問

2023-02-27 10:28

哦哦，意思是按第四季度當時季度的金額填寫主表，納稅調增明細表里再調減。是這樣理解么？
那我就不更正申報第四季度企業所得稅了哦。
調減的部分還需不需要在2023年1月份賬上做分錄調整的呢？

郭老師 解答

2023-02-27 10:38

對的，是的，是這么做的。

Q 追問

2023-02-27 11:40

調減的部分還需不需要在2023年1月份賬上做分錄調整的么？

郭老師 解答

2023-02-27 11:41

對的，是的，需要這么做的。

Q 追問

2023-02-27 11:56

想確認一下，之前入賬是管理費用營業費用金額少了，現在做匯算清繳是調減差額把。   不是調增吧。、

郭老師 解答

2023-02-27 12:02

你好調增
增加利潤的