mini 追問

2023-03-09 15:28

是先結轉還是先審核啊

meizi老師 解答

2023-03-09 15:33

你好；審核   憑證； 在去結轉損益 

mini 追問

2023-03-09 15:36

那我在審核之前需要核對完什么數據在審核呢？

meizi老師 解答

2023-03-09 15:39

你好；  核對你們的憑證和日期 以及做賬金額和    科目是否正確 

mini 追問

2023-03-09 15:40

明細賬和總賬金額相同是不是就可以了

meizi老師 解答

2023-03-09 15:47

你好；   是的； 最終一致   就賬賬一致的  

mini 追問

2023-03-09 15:54

然后我就可以審核之后就結轉損益然后過賬就可以了是嗎

meizi老師 解答

2023-03-09 15:59

 你好； 是的； 就是這樣操作的  

mini 追問

2023-03-09 16:00

好的，總賬和明細賬是怎么核對的呢？

meizi老師 解答

2023-03-09 16:04

你好； 比如核對總賬和明細賬的方法主要有三種： 1、流水賬抽樣核對法。通過抽取流水賬的明細記錄，明細賬的金額與總賬的金額進行核對，一般用抽樣的情況來檢查總賬和明細賬之間的對應關系。 2、金額核對法。將總賬的借方合計金額與明細賬的借方合計金額進行比較，將貸方合計金額與明細賬的貸方合計金額進行比較，如果兩者一致，則表明總賬和明細賬之間沒有差錯。 3、單據核查法。這種核對方法一般是在較為復雜的賬務管理系統中使用，將總賬的科目及金額與其對應的單據及明細賬的科目及金額進行比較，以確定記賬是否正確的方法。 以上三種核對方法均可用于檢查總賬和明細賬之間的對應關系，但是他們各有優劣，在實際應用中要綜合考慮，根據實際情況選擇最合適的核對方法。 拓展知識：如果要進行更加細致的核對，可以使用比較詳盡的分錄核對法，即將總賬的每一筆分錄金額和明細賬的分錄金額的每一筆分錄金額進行比較，以確定記賬是否正確。