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"(1)用銀行存款預(yù)付2x22年第一季度庫(kù)房租金45000元。(2)通過銀行轉(zhuǎn)賬支付某公司代墊的本年10月的水電費(fèi)5000元。(3)為顧客提供設(shè)備安裝服務(wù)收到現(xiàn)金12000元安裝期限為三個(gè)月。截至12月31日已完成安裝任務(wù)的1/3。(4)收到甲公司上月所欠的房屋修理費(fèi)13500元。(5)為乙公司裝修房屋應(yīng)收裝修費(fèi)18000元尚未收到。(6)用現(xiàn)金支付應(yīng)由本月負(fù)擔(dān)的職工薪酬36000元。(7)年末計(jì)算本月應(yīng)交煤氣費(fèi)4000元尚未支付為丙公司裝修房屋已完工(11月開工)確認(rèn)裝修收入為75000元已于11月預(yù)收
緊張的冬日
于2023-03-24 09:41 發(fā)布 ??376次瀏覽
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良老師1
職稱： 計(jì)算機(jī)高級(jí)
2023-03-24 09:50
老師 公司要用固定資產(chǎn)投資其他公司 我需要做提 問
必須做第三方資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（固定資產(chǎn)出資，公司法要求作價(jià)公允）； 驗(yàn)資報(bào)告現(xiàn)在工商不強(qiáng)制，但投出公司、被投公司做賬、稅務(wù)核查強(qiáng)烈建議做。 二、你要準(zhǔn)備的資料 雙方股東會(huì) / 董事會(huì)決議（同意固定資產(chǎn)對(duì)外投資） 第三方資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告（核心，定出資價(jià)值） 固定資產(chǎn)清單、購(gòu)入發(fā)票、折舊臺(tái)賬、權(quán)屬證明 資產(chǎn)交割單、移交確認(rèn)單 投資協(xié)議 （可選）驗(yàn)資報(bào)告 三、稅務(wù) & 賬務(wù)提醒 投出方：視同銷售，繳增值稅、企業(yè)所得稅 被投方：憑評(píng)估報(bào)告 + 移交單入賬 答
咨詢下，公司為一般納稅人，有兩張2025年的發(fā)票，要調(diào) 問
第一步：先補(bǔ)做 2025 年 12 月漏記費(fèi)用（把發(fā)票入到去年） 直接在2026 年賬里調(diào)，沖減當(dāng)期利潤(rùn)： 借：利潤(rùn)分配 — 未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)付賬款 / 銀行存款 這筆費(fèi)用在2025 匯算清繳 A105000 第 30 行其他 納稅調(diào)減，減少 2025 年應(yīng)納稅所得額。 第二步：處理去年多交的所得稅 %2B 本次補(bǔ)稅 去年 12 月已計(jì)提 / 繳納的所得稅不動(dòng)，不用沖紅 匯算后需要補(bǔ)繳少量企業(yè)所得稅，下周繳納時(shí)做： 借：利潤(rùn)分配 — 未分配利潤(rùn) 貸：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交企業(yè)所得稅 借：應(yīng)交稅費(fèi) — 應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 順序安排 先做補(bǔ)記 2025 年費(fèi)用憑證 再做匯算補(bǔ)繳企業(yè)所得稅計(jì)提 %2B 繳納憑證 答
高新企業(yè)研發(fā)過程中投入材料，人工，電費(fèi)但未行成合 問
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請(qǐng)稍等 答
老師，技術(shù)服務(wù)的公司，項(xiàng)目名稱教學(xué)技術(shù)服務(wù)發(fā)票，商 問
教學(xué)技術(shù)服務(wù) → 選：現(xiàn)代服務(wù) → 研發(fā)和技術(shù)服務(wù) → 技術(shù)服務(wù) 1. 稅收分類編碼 & 開票簡(jiǎn)稱 編碼：3040102 技術(shù)服務(wù) 開票名稱：研發(fā)和技術(shù)服務(wù)教學(xué)技術(shù)服務(wù) 稅率：一般納稅人 6% 2. 快速區(qū)分 是技術(shù)類教學(xué)、技術(shù)培訓(xùn)、技術(shù)指導(dǎo)、教學(xué)技術(shù)方案 → 歸研發(fā)和技術(shù)服務(wù)（你這個(gè)就是） 純普通講課、非技術(shù)類培訓(xùn) → 歸生活服務(wù) - 教育服務(wù)，不要選這個(gè) 答
老師，圖上紅圈這個(gè)時(shí)間是怎么填的 問
你好，小規(guī)模一般是按季度 答
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào)
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