新導入的賬套，結10月份的賬顯示計提所得稅憑證，但是每個季度都是虧損的。查了下這個需要計提所得稅的收入是去年的。今年的虧損足以彌補去年的利潤，那么我現在結賬，怎樣才可以不顯示這個生成計提所得稅憑證的提示？

答： 這個問題比較復雜。你可以先把去年的利潤和今年的虧損核算一下，看看是否有足夠的虧損可以彌補去年的利潤。如果有的話，可以結賬的時候，在系統中做一個“抵消”，把去年的利潤抵消掉，就可以不顯示計提所得稅憑證的提示了。

老師，我是小規模公司，我做賬的時候，計提了1900多的所得稅費用，但是我在電子稅務局申報企業所得稅的時候，顯示繳費為0，彌補以前年度虧損了，那我計提的這筆費用要怎么做賬呢

答： 你好 紅沖就可以的借應交稅費企業所得稅 貸利潤分配未分配利潤跨年的

報考2022年中級會計職稱對學歷有什么要求？

答： 報名中級資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師好！去年是虧損狀態，今年的1季度是盈利，要不要先彌補去年的虧損再計提所得稅?

答： 老師好！根據《企業所得稅法》規定，企業應當將虧損作為累計損失進行累計抵扣，并可在未來稅收計算中繼續抵扣，直至抵銷為止。因此，企業應當先將去年的累計虧損抵扣完畢，再計提本年度的所得稅。但是，企業如果認為不能充分利用累計損失，可以申請準予抵扣未滿三年的累計虧損，抵扣本月的應納稅所得額。此外，企業還可以根據稅務部門的要求，將累計損失抵扣未來幾年的所得稅。