Anne 追問

2023-03-29 16:37

有實際業(yè)務(wù)的，就是對方不開票給我們，我們賬上不用處理嗎，那不是預(yù)付賬款一直掛著賬？

郭老師 解答

2023-03-29 16:37

你好，借預(yù)付賬款貸銀行存款，借助于業(yè)務(wù)成本貸預(yù)付賬款。

郭老師 解答

2023-03-29 16:38

怎么會一直有余額，你得做了成本才行，你做了成本才納稅調(diào)增。

Anne 追問

2023-03-29 16:41

我之前是做了預(yù)付賬款，貸銀行存款，那是不是要做結(jié)轉(zhuǎn)主營業(yè)務(wù)成本，貸預(yù)付賬款??？這樣子才要調(diào)增？

郭老師 解答

2023-03-29 16:41

對的是的，是這個意思。

Anne 追問

2023-03-29 16:47

那比如我5月份還沒全部結(jié)轉(zhuǎn)完那個預(yù)付賬款，剩下的也需要全部調(diào)增嗎？

郭老師 解答

2023-03-29 16:48

好，結(jié)轉(zhuǎn)了多少主營業(yè)務(wù)成本匯算清繳，納稅調(diào)增多少。

Anne 追問

2023-03-29 16:51

意思就是剩下的沒結(jié)轉(zhuǎn)的可以留到明年匯算再調(diào)增？

郭老師 解答

2023-03-29 17:08

對的，是的，可以這么理解的。