永樂雪兒 追問

2023-03-29 22:23

老師，我寫的第二個分錄需要改成您寫的分錄是吧

家權老師 解答

2023-03-29 22:24

1計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資 
貸：應付職工薪酬-工資
2.計提公司承擔部分社保公積金
借：管理費用-社保，公積金
貸：應付職工薪酬-社保，公積金
3.發放工資時 
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款—社保，公積金（個人部分）
     應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款
4上交杜保
借：應付職工薪酬——社保，公積金（企業部分）
      其他應付款—社保，公積金（個人部分）
貸：庫存現金/銀行存款
5上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款

永樂雪兒 追問

2023-03-29 22:28

我看有的分錄只寫其他應收款～社保，沒有寫（個人部分），不確定哪個了

家權老師 解答

2023-03-29 22:29

都可以的，自己設置一個就是了

永樂雪兒 追問

2023-03-29 22:35

好的，謝謝老師

家權老師 解答

2023-03-29 22:38

不客氣，祝你工作順利，感覺滿意的話，麻煩給個5星好評哦。禮貌用語，切勿回復！