妮子 追問

2023-04-11 11:27

好的，明白，非常感謝老師

宋生老師 解答

2023-04-11 11:27

你好，不用客氣的了。

妮子 追問

2023-04-11 13:41

老師，那這免稅的部分是不是要記入營業外收入？

宋生老師 解答

2023-04-11 13:43

您好，如果最終不用交這個稅，就再轉入到營業外收入。

妮子 追問

2023-04-11 14:07

老師，還有就是5100÷1.01=5049.5，但是填入申報表的時候那個免稅的151.49和不含稅的5049.5合計不對；而且分錄也不會做了，如果是5100÷1.03=4951.46，免稅：148.54，這樣合計是合得上； 
 5100÷1.03   分錄1、借：銀行存款  5072.46  財務費用--手續費  27.54   
                                        貸：主營業務收入  4951.46   應交稅費--應交增值稅  148.54    
                            2、借：應交稅費--應交增值稅  148.54   
                                        貸：營業外收入--稅收減免   148.54

宋生老師 解答

2023-04-11 14:09

你好，我沒明白您的意思。你現在是有什么問題？

妮子 追問

2023-04-11 14:12

我現在在第10欄那里填了：5049.50（5100/1.01=5049.50），然后免稅那里自動顯示數據是：151.49，這樣我不知道怎么做分錄

宋生老師 解答

2023-04-11 14:13

你好，這個沒關系的，他能提交就可以了。

妮子 追問

2023-04-11 14:16

我做賬的分錄減免的是：50.5（5100/1.01*0.01=50.5），轉入營業外收入是50.5；但是申報表上減免是151.49，這樣數據不符合呢

宋生老師 解答

2023-04-11 14:19

你好，這個沒關系的。這個是因為之前的時候沒有確認到底是1%還是百分之三，導致的。

妮子 追問

2023-04-11 14:22

好的，明白了老師，感謝老師

宋生老師 解答

2023-04-11 14:24

你好，不用客氣的了。