春花秋實 追問

2023-04-21 11:25

老師您好！我們是小微企業，是這樣算的，全年季度平均值=4個季度的平均值之和/4，預繳表是這樣算的，季度平均值=（季初值+季末值）/2，這樣會導致去年第四季度和匯算清繳算的數不一致

樸老師 解答

2023-04-21 11:34

同學你好
對呀就是這樣計算的

春花秋實 追問

2023-04-21 11:38

老師這樣算出來兩都數據不一致，去年第四季度的平均值比匯算清繳的全年季度平均值要多一些

樸老師 解答

2023-04-21 11:41

同學你好
這個肯定不一樣呀
第四季度只是季度初加季度末然后再除以2
全年平均值是四個季度的平均值加起來再除以4

春花秋實 追問

2023-04-21 15:45

老師，那為什么匯算清繳申報時有風險提示呀？提示去年第四季度平均值與這次報的不一樣

樸老師 解答

2023-04-21 15:55

同學你好
你要按照公式來計算

春花秋實 追問

2023-04-21 16:01

老師我是按這個公式算的呀，您又說了季度和年度肯定是不一致的，那申報表是不是也要按季度平均值填報103項？

春花秋實 追問

2023-04-21 16:04

老師申報所得稅表提示了這么多

樸老師 解答

2023-04-21 16:12

你第四季度是填寫的季度平均值還是全年平均值

春花秋實 追問

2023-04-21 16:18

老師您好，第四季度填寫的季度平均值，是按（季初值+季末值）/2公式得出的

樸老師 解答

2023-04-21 16:28

那你上面提示應該填寫全年季度平均值呢

春花秋實 追問

2023-04-21 16:29

老師，我匯算清繳填寫的是按年度平均值公式計算得出的，就是提交有這些風險提示，如果直接提交有沒有什么問題呢？

樸老師 解答

2023-04-21 16:32

只要數據正確就沒有問題