Clover 追問(wèn)

2023-04-26 14:34

那我平時(shí)做賬放在管理費(fèi)用里面了有影響嗎

郭老師 解答

2023-04-26 14:35

你好，根據(jù)受益部門后勤發(fā)生的管理費(fèi)用，沒(méi)有問(wèn)題，可以的。

Clover 追問(wèn)

2023-04-26 14:38

就是說(shuō)我放在這兩個(gè)科目里面任何一個(gè)都是可以的，是嗎？只是一個(gè)平時(shí)損益結(jié)轉(zhuǎn)了，一個(gè)匯算清繳的時(shí)候涉及調(diào)減降低所得稅，或者調(diào)增是這個(gè)道理對(duì)吧

郭老師 解答

2023-04-26 14:39

不可以的，借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)。必須通過(guò)應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，這個(gè)借方可以有其他的，比如車間的制造費(fèi)用福利費(fèi)。

Clover 追問(wèn)

2023-04-26 14:44

如果我發(fā)生的福利費(fèi)都是管理部門放在管理費(fèi)用-福利費(fèi)，就沒(méi)有問(wèn)題對(duì)吧，因?yàn)槭窍衿綍r(shí)員工吃飯的公司給報(bào)銷，我就不知道放在哪里比較合適，匯算清繳發(fā)現(xiàn)了這個(gè)問(wèn)題

郭老師 解答

2023-04-26 14:44

好，分不出每個(gè)部門是多少的，就做管理費(fèi)。

Clover 追問(wèn)

2023-04-26 14:56

老師針對(duì)這個(gè)我有點(diǎn)想不明白，為什么要先放在管理費(fèi)，又轉(zhuǎn)到應(yīng)付職工薪酬，我現(xiàn)在做的是放在管理費(fèi)就結(jié)束了，直接結(jié)轉(zhuǎn)損益了

郭老師 解答

2023-04-26 14:57

你好，福利費(fèi)必須計(jì)提，這個(gè)理解嗎？跟工資是一樣的。

Clover 追問(wèn)

2023-04-26 14:58

就是，我現(xiàn)在去年已經(jīng)是直接放在管理費(fèi)用結(jié)轉(zhuǎn)損益了，需要做什么調(diào)整嗎？還是說(shuō)后期正常做就行

郭老師 解答

2023-04-26 15:00

你好，有發(fā)票的按工資的14%抵扣企業(yè)所得稅，不需要調(diào)整。

Clover 追問(wèn)

2023-04-26 15:09

不好意思老師 ，我還是有點(diǎn)沒(méi)懂，
1、就是我現(xiàn)在不是放在管理費(fèi)用-福利費(fèi)了嗎，（都是有發(fā)票的）然后直接結(jié)轉(zhuǎn)了損益，沒(méi)有在轉(zhuǎn)到應(yīng)付職工薪酬
2、匯算清繳里面的職工福利費(fèi)，只能是科目表中的應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)
3、就是說(shuō)我現(xiàn)在原來(lái)做管理費(fèi)用的不需要調(diào)整，匯算清繳的就按科目表中的應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)填寫就好
4、后期如果想按照14%抵扣就需要做到應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)
這樣理解對(duì)嗎

郭老師 解答

2023-04-26 15:11

第一個(gè)，那你操作的不對(duì)，必須通過(guò)應(yīng)付職工薪酬，這個(gè)理解嗎？理解不了的話，工資你能理解嗎？就是福利費(fèi)必須通過(guò)應(yīng)付職工薪酬來(lái)過(guò)渡，以下的借管理費(fèi)用福利費(fèi)，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，就先說(shuō)這一個(gè)，你理解嗎？

Clover 追問(wèn)

2023-04-26 15:19

那第一個(gè)我現(xiàn)在需要怎么操作，因?yàn)榭缒炅耍褪歉＠M(fèi)必須算成工資的一部分這樣理解對(duì)嗎

郭老師 解答

2023-04-26 15:21

之前的跨年的就不要修改了，如果你想要修改的話，反結(jié)賬修改，借管理費(fèi)用，貸應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，借應(yīng)付職工薪酬福利費(fèi)，貸銀行
也不影響你交稅。

Clover 追問(wèn)

2023-04-26 15:24

那我就后續(xù)正常做就好了，對(duì)吧，這次匯算就還是直接按照科目余額表中的應(yīng)付職工薪酬-職工福利費(fèi)這個(gè)數(shù)據(jù)去填寫就好了對(duì)吧

郭老師 解答

2023-04-26 15:26

對(duì)的，是的，是這么做的。